Как снизить риски повышенного внимания банка.
1. Соблюдайте финансовую гигиену. Составляйте финансовые планы, содержите документы в порядке, оформляйте договоры о взаимоотношениях с контрагентами, фиксируйте все изменения в дополнительных соглашениях, обязательно сохраняйте счета, счета-фактуры, заявки и др., осуществляйте расчеты с контрагентами тем способом, который указан в договоре.
2. Сохраняйте все документы, особенно при расчете наличными.
3. Своевременно сообщайте банку и ФНС об изменениях. Обязательно информируйте банк и налоговый орган, если изменились какие-либо сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ и ЕГРИП (ОКВЭД, участники, директор, адрес юридического лица и т.д.).
4. Проверяйте записи в ЕГРЮЛ и ЕГРИП на их актуальность (достоверность). Налоговый орган проверяет достоверность сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, в том числе сведений об адресе юридического лица. В случае установления недостоверности сведений налоговый орган направляет юридическому лицу, участникам и директору уведомление о необходимости представления достоверных сведений. Если в течение 30 дней достоверные сведения в налоговый орган не представлены, то в ЕГРЮЛ вносится запись о недостоверности сведений. Запись о недостоверности может быть внесена в отношении сведений об адресе, директоре, участниках (учредителях). В случае наличия в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений более 6 месяцев юридическое лицо может быть исключено из ЕГРЮЛ во внесудебном порядке.
5. По возможности ведите бизнес по адресу государственной регистрации. Налоговый инспектор, может приехать в офис, проверить первичную документацию, осмотреть помещение и опросить сотрудников (сотрудники банков также осуществляют выездные проверки предпринимателей).
Кстати, регистрация по адресу проживания учредителя, который одновременно будет директором не лучший вариант. Такой вариант вызывает много вопросов со стороны банка. А еще нужно быть готовым к тому, что адрес укажут в выписке ЕГРЮЛ и он станет известен любому человеку. Для этого нужно просто выгрузить выписку с сайта ФНС.
6. Подробно заполняйте платежные документы. Максимально полно указывайте назначение платежа – не просто «по счету / договору № / за ТМЦ / за товар», а конкретно – за какие виды товаров/работ/услуг, с указанием реквизитов и наименований договоров, в рамках которых эти расчеты проводятся, а также с указанием счетов, спецификаций, универсальных платежных документов и т.д., на основании которых формируется платежное поручение, и попросите об этом своих контрагентов.
7. Своевременно представляйте документы по запросу банка. Не игнорируйте запросы банка, а оперативно представляйте необходимую информацию. При запросе банком договоров представляйте не только сами договоры, но и дополнительные соглашения к ним, спецификации, товарные и транспортные накладные, счета-фактуры и иные документы, являющиеся основанием для проведения операции. Пишите подробные письменные пояснения для банка о схеме и особенностях ведения бизнеса, чтобы максимально раскрыть экономическую суть тех или иных операций, о проведении хозяйственных платежей, выплате заработной платы сотрудникам, уплате налогов. Не отказывайтесь от представления запрошенных банком документов и информации, ссылаясь на коммерческую тайну.
8. Не дробите свой бизнес на много разных компаний и ИП. Дробление бизнеса (балансодержатель, держатель контрактов, закупающая компания, продающая компания, компания, за которой закреплен штат, и т.д.) сигнализирует о схемах, направленных на минимизацию налоговой базы, и возможных налоговых преступлениях (одно из предикатных для Федерального закона № 115-ФЗ преступлений).
9. Минимизируйте расходы наличными (не снимайте наличные в большом объеме). Банк оценивает операции на их законность, и его задача сделать так, чтобы все операции были таковыми. Используйте корпоративные банковские карты для расчета в магазинах, зарплату переводите тоже на карты сотрудников. Оборот наличных денежных средств должен быть сведен к минимуму.
10. Платите налоги. Отсутствие или незначительный объем налоговых платежей по счету может привлечь внимание кредитной организации и повлиять на степень (уровень) риска совершения подозрительных операций.
11. Не открывайте большое количество расчетных счетов в разных банках. Открывайте расчетный счет в банке только в том случае, если планируете пользоваться им для проведения хозяйственных операций. Проводите оплату налоговых платежей и хозяйственных расходов в каждом банке, в котором открыли расчетный счет, пропорционально доле ваших операций в этом банке.
12. Правильно оформляйте отношения с работниками. Оформляйте в соответствии с законодательством Российской Федерации трудовые договоры, договоры с самозанятыми и гражданско-правовые договоры с работниками, которые имеют временную или постоянную трудовую функцию в вашей предпринимательской деятельности.
13. Проверяйте своих контрагентов самостоятельно до начала работы. Работа с недобросовестными контрагентами может привлечь внимание к вашим расчетам с ними.
Про один из важнейших способов проверки контрагента написано здесь.
Как общаться с банками и обезопасить свой бизнес рассказываю здесь https://t.me/s/fz115pro