Низкая налоговая нагрузка вызывает подозрения, потому что по мнению банка - это уклонение от налогов (предприниматель пытается уклониться от уплаты налогов, занижая доходы или используя схемы оптимизации налогообложения, которые граничат с незаконными) и отмывание денег (низкая налоговая нагрузка может быть признаком того, что через счет проходят незаконные доходы, которые необходимо легализовать).