Как видно на 12 число у компании недостаточно средств для покрытия всех своих текущих обязательств. Все деньги компании уже «обещаны» согласно договорным обязательствам за рекламу, аренду, заработную плату, аренду и т. д. Может наступить кассовый разрыв. Его можно избежать, если вести платежный календарь, планировать движение денежных средств (поступления и расходы) заранее, и даже если кассовый «разрыв» вы увидите в прогнозе, то будет время для его предотвращения.