Легально везде кроме… Гондураса

Во всем мире регулирование криптовалют меняется. Это касается не только Африки, где планирует легализовать крипту даже Руанда. Но и Латинской Америки, где в 2025 году в том или ином виде операции с криптой легальны практически уже везде… кроме Гондураса.

Здесь один из самых высоких показателей по количеству пользователей в регионе: по данным Forbes около 5 миллионов аргентинцев владеют криптовалютами. Страна занимает 15-е место в Глобальном индексе принятия криптовалют от Chainalysis.

Основной причиной распространения криптовалют в Аргентине стала очень высокая инфляция и ограничения на покупку доллара и другой иностранной валюты (не более 200 долларов мог аргентинец купить легально) при прошлом правительстве перонистов. На пике в 2023 году инфляция составила 211 %.

После избрания год назад президента либертарианца Хавьера Милея позиция Аргентины в отношении криптовалют сильно изменилась. Новое правительство либерализует местный валютный рынок и снимает ограничения, в том числе интегрируя криптоплатежи в экономику. Платежи по контрактам в крипте стали легальными. Это включает в себя расчеты за товары, услуги и аренду.

Также правительство Милея создало условия для лицензирования, как местных, так и иностранных бирж, работающих в стране. Помимо Сальвадора это первая страна региона, где есть лицензия VASP. Существует федеральный закон, регулирующий деятельность VASP и процедуру их регистрации. В 2023 году была принята процедура лицензирования, а в 2024 году компании начали активно регистрироваться. В аргентинском реестре VASP уже 101 компания.

А еще Аргентина остается на данный момент, пожалуй, самой популярной страной на континенте для постоянного переезда, где довольно легко получить гражданство по натурализации, прожив в стране 2 года.

Бразилия - крупнейшая экономика и крипторынок Латинской Америке, на эту страну приходится примерно половина населения и половина ВВП всего региона. Неудивительно, что это привлекает иностранцев - и бизнес и цифровых кочевников! Основы криптовалютного регулирования здесь были заложены в конце 2022 года, когда парламент страны принял федеральный закон, который подписал уходящий президент Жаир Болсонару.

В законе прописана необходимость лицензирования VASP, но Центральный банк страны до сих пор не принял все необходимые нормативные правила для этого закона. В стране до сих пор нет реестра VASP и криптобиржи могут работать без лицензии. Вероятно, ситуация изменится в 2025 году.

Еще Бразилия стала первой страной в ЛатАм, где появились криптовалютные ETF: первый из них, HASH 11, был запущен Hashdex в 2021 году. Бразилия и сейчас сохраняет лидерство криптовалютных деривативам в регионе. Также здесь наибольшее количество пользователей криптовалют в ЛатАм, по данным Tripple A, - более 16 млн человек.

В Мексике в 2024 году так и остались в силе старые правила, принятые в 2021 году в рамках закона о финтехе. Закон требует, чтобы банки и финтех-компании получали лицензию на криптовалютные транзакции. Однако обычные VASP (не банки) могут легально работать в стране без лицензии, им нужно лишь отправлять отчеты в финансовую разведку (UIF) и налоговые органы (SAT).

И даже в рамках такой упрощенной процедуры появились впечатляющие данные о работающих в Мексике VASP:

-В общей сложности 53 юридических лица отправлли такие отчеты в 2024 году.

-В 2024 году количество легальных транзакций (также данные из отчетов) выросло более чем в четыре раза.

Спрос на крипту и расчеты в ней остается высоким, при чем растет легальный сектор.

В целом, как с точки зрения переезда, так и с точки зрения запуска криптовалютного бизнеса, регулирование в указанных выше трех крупнейших странах Латинской Америки нестрогое. Но нужно также учитывать, что там довольно высокие налоги и ограничения на вывод капитала из страны, что не всегда хорошо для бизнеса.

Например, в Мексике, cогласно налоговому законодательству страны, каждый криптовалютный перевод облагается подоходным налогом в размере от 30 до 35 %, НДС в размере 16 % для переводов внутри Мексики, но 0 % для покупателей за пределами страны. Кроме того, существует 10-процентный налог на прирост капитала.

Сальвадор

В Сальвадоре действуют один из самых дружелюбных к криптовалютам законов во всей Латинской Америке. Принятый в 2021 году “Биткоин закон” официально признал биткоин законным платежным средством наравне с долларом США. Национальная валюта колон в Сальвадоре уже давно заменена на доллар США.

Также это небольшое государство Центральной Америки освобождает криптодоходы от налогов, накапливает первым в мире государственный резерв биткоина и продает за крипту свои паспорта. Автор всех этих нововведений - президент страны Найиб Букеле.

В последние два года Сальвадор выдал десятки лицензий иностранным биржам для работы в ЛатАм, появился новый вид лицензии - CASP (аналог VASP), а старую Bitcoin License похоже упразднят.

Фактически (хотя в интернете нет информации об этом на английском или русском языках) криптобиржи в Парагвае легальны с 2020 года - тогда местная финансовая разведка SERPELAD ввела требования по регистрации криптокомпаний.

В стране также очень популярен майнинг, как легальный, так и нелегальный, а электроэнергии в избытке. Но политики пытаются его запретить - в 2022 году Парагвай принял федеральный закон о крипте, который легализовывал в том числе майнинг (де факто майнинг итак легален ). Но на закон наложил вето президент.
В 2024 году была попытка отката - несколько сенаторов из-за проблем с электричеством, предложили не долго думвя, запретить майнинг вообще, а заодно и обмен криптовалют. Однако данный закон также не был принят. Однако тарифы на электроэнергию для легальных майнеров повысили.

В 2023 году в Чили был принят закон о финтехе. Закон регулирует некоторые аспекты криптовалютного регулирования, такие как хранение и обмен криптовалют.

Тем не менее пока легально не одна компания такую лицензию не получила. Хотя в 2024 году уже появился реестр финтех компаний на сайте регулятора. Но фактически криптобиржи в Чили работают.

Правительство Колумбии заняло дружественную позицию по отношению к криптовалютному сектору в 2021 году, когда создало "песочницу" для регулирования этого сектора. Срок действия "песочницы" истек в декабре 2023 года.

С тех пор Колумбия так и не смогла принять ни одного закона, регулирующего криптовалюты, хотя министр финансов Рикардо Бонильо дал такое обещание всему миру на Давосском форуме.

Однако это не помешало крупному местному банку BancoColombia запустить свою криптобиржу и криптокарту Wenia в мае 2024 года. Это означает, что, хотя принятие законодательства задерживается, никто не собирается запрещать криптовалюты в Колумбии. 6 миллионов жителей страны (11,5 % населения) используют криптовалюту. А около 30% (второй показатель в регионе), готовы использовать крипту в платежах.

Хотя центральный банк не регулирует криптовалюты, он признает их существование в качестве законного способа оплаты. В Конгресс был внесен законопроект о регулировании криптовалютного сектора. Законопроект предлагает не взимать налог за использование криптовалют для покупки товаров. Кроме того, не будут облагаться налогом криптовалюты, находящиеся на холодном хранении, а также криптовалюты, полученные в результате майнинга. Однако прибыль от торговли криптовалютами будет облагаться налогом.

В 2021 году Куба приняла резолюцию 215, разрешающую кубинским предприятиям принимать криптовалюту, если они получат разрешение на один год. Вскоре после этого Трамп ввел новые санкции против Кубы, заявив, что страна может использовать криптовалюту для обхода санкций.

В октябре 2024 года в Уругвае наконец-то будет принято законодательство по борьбе с отмыванием денег, связанных с криптовалютами. Согласно законопроекту, контроль над криптовалютным сектором передается центральному банку страны.

Для этой прогрессивной в плане финансового и налогового законодательства страны отсутствие регулирования криптовалют было большим упущением. Теперь, наконец, местные криптоинвесторы смогут легально проводить транзакции, а предприятия получили четкую процедуру лицензирования.

В Венесуэле действуют четкие законы о майнинге, требующие лицензии на добычу криптовалют или открытие биржи. В 2022 году был принят законопроект, согласно которому любая криптовалюта, не обеспеченная государством, облагается налогом в размере от 2 до 20 %.

Служба финансовой разведки Перу наконец-то официально сформулировала требования к криптовалютным компаниям на 2024 год. С момента принятия закона, согласно которому такие требования должны были появиться в 2022 году, прошло почти полтора года, и теперь каждая криптокомпания в стране должна иметь политику AML и специалиста по комплаенсу. Кроме того, суд коммерческого регистра Перу в конце этого года разрешил компаниям хранить криптовалюты на своем балансе.

Формально регулирование криптовалют в Никарагуа есть с 2021 года. Также недавно на криптобиржи распространили действие закона о борьбе с отмыванием денег (AML).

Центральный банк Боливии в июне 2024 года отменил запрет на торговлю криптовалютами. И судя по тексту документа на сайте ЦБ, у них в плане введение стандартной процедуры AML-регистрации криптобирж.

В этих странах криптовалютный сектор находится на стадии формирования или вообще не регулируется.

Эквадор признает покупку и продажу криптовалют онлайн. Однако он не признает использование криптовалют в качестве законного платежного средства. В 2024 году Центральный банк Эквадора напомнил гражданам, что криптовалютные платежи в стране запрещены. Однако покупки и продажи криптовалют данное предупреждение не касается - хотя крипта и остается в сером секторе.

Несмотря на это, спрос на криптовалюты в стране очень высок: более 30 % населения хотят купить криптовалюты. Это самый высокий показатель в регионе. На втором месте находится Колумбия.

В Гватемале не существует специального регулирования криптовалютного сектора. Кроме того, криптовалюты не признаны юридически, и криптоинвесторы не пользуются никакой защитой со стороны закона. Однако, фактически криптобиржи могут работать там без регистрации.

Панама представила проект закона о криптовалютах в 2021 году. Однако на него наложил вето президент, а в январе 2023 года Верховный суд отклонил закон, как якобы нарущающий Конституцию.

В Гаити, переживающем серьезные гражданские волнения, нет законов, регулирующих криптовалюты.

Как и в Гватемале, в Доминиканской Республике нет правовой защиты для криптоинвесторов. Центральный банк страны выпустил заявление в 2021 году, подчеркивающее этот факт.

В феврале 2024 года центральный банк Гондураса ввел запрет на криптовалюты, ссылаясь на высокий риск отмывания денег и мошенничества. После того как Боливия сняла запрет на криптовалюты в июне 2024 года, Гондурас остается единственной латиноамериканской страной, где криптовалюты находятся вне закона. Центральный банк страны напомнил об этом своим постановлением в 2024 году.

Регулирование криптовалют в мире меняется быстрыми темпами. Вслед за США и Европой разные законы принимают и в Латинской Америке. Подавляющее большинство стран региона уже сделали шаги в сторону легализации криптовалют, хотя иногда возникают задержки.