Как предпринимателю грамотно завершить календарный год, избежав штрафов и блокировки счетов

Закрытие календарного года — важный и ответственный процесс для любого бизнеса.

Опытные предприниматели знают, что начало календарного года, с января по апрель, посвящено годовому отчету. В марте отчитываются организации, в апреле - индивидуальные предприниматели за прошлый год.

Когда нужно сдавать налоговую отчетность согласно действующему закону простыми словами

Год состоит из четырех квартальных периодов, отчетность также сдается ежеквартально, каждый следующий квартал прибавляется к предыдущему.

В результате получается отчетность за:

Многие предприниматели системно работают с бухгалтерами, которые поквартально сводят и формируют итоговую годовую отчетность.

Но есть те, которые вспоминают об отчетности, когда год уже закончился: “сейчас быстро найдём бухгалтера, и он все сделает и сдаст” или когда налоговая уже заблокировала счет.

Да, да, как в басне И.А. Крылова “Стрекоза и муравей”.

Подготовка итоговой годовой отчетности — не просто формальность, а обязанность в рамках налогового законодательства, и позволяет:

Ошибки или неточности в отчетности могут привести к санкциям со стороны налоговых органов и негативно сказаться на репутации и дальнейшем развитии компании.

Ваши надежные партнеры в области бухгалтерского аутсорсинга и юридической поддержки предпринимателей “БИЗНЕС-МОРЕ” помогут решить эту сложную, но важную задачу, что позволит вам сосредоточиться на своей основной деятельности и уверенно смотреть в будущее.

Процесс закрытия календарного года включает несколько важных этапов, начиная с подготовки данных и заканчивая подачей отчетности в налоговые органы. Остановимся на них подробнее.

Учёт всех операций, таких как продажи, покупки, затраты на персонал, амортизация активов и другие финансовые показатели.

На первом этапе важно убедиться, что все данные собраны и организованы корректно, чтобы избежать недочетов в конечной отчетности.

Необходимо проверить наличие всех материалов, товаров и основных средств, чтобы убедиться, что данные в учете соответствуют действительности.

В процессе второго этапа часто выявляются потенциальные проблемы, например, недостача или излишки, которые могут повлиять на финансовые результаты.

Учет всех операций, затраченных и полученных в отчетном периоде, и свод их к единой базе для отчетности.

Важный шаг, поскольку правильное начисление позволяет избежать ошибок, которые могут повлиять на налогообложение и финансовые результаты.

Составление баланса, отчета о финансовых результатах, отчета о движении денежных средств и других необходимых документов в соответствии с действующими стандартами бухгалтерского учета и налогового законодательства.

Очень важно, чтобы вся информация была представлена корректно и в полном объеме, так как это будет основой для анализа и принятия управленческих решений.

Сроки подачи отчетности строго регламентированы, и несоблюдение может привести к штрафам и другим санкциям.

После подачи отчетности предприниматели должны сохранять все бухгалтерские документы в течение установленного законом периода, что обеспечивает возможность подтверждения данных в случае проверок.

Последствия из-за отсутствия своевременного учета разберем на примерах из практики.

Неудача в бизнесе из-за неосведомленности о денежных потоках.

Владелец малого бизнеса (розничная онлайн-торговля), не вёл учет своих доходов и расходов в течение года, потому что продажи были то в пике, то не было совсем, и он решил, что в этом нет острой необходимости: “И так все понятно”.

В результате не имел представления о том, какие товары приносят прибыль, а какие, напротив, убыточные. В конце года возникли финансовые трудности, когда предприниматель обнаружил, что его запасы непроданных товаров растут, а доходы падают, что привело к убыткам, которые можно было бы избежать, ведя регулярный учет.

Если бы проводился своевременный анализ продаж, можно было бы на основе ключевых данных скорректировать ассортимент магазина и принять соответствующие управленческие решения.

Остановка финансово-хозяйственной деятельности.

Предприниматель, работающий в сфере онлайн-услуг (коучинг, бизнес тренинг), не вел учет в течение года, так как находился на упрощенном налоговом режиме, и считал, что в этом нет необходимости. Не сдал итоговую отчетность. В результате налоговая заблокировала его расчетный счет.

Все время, пока искал бухгалтера, к которому обратился за помощью в подготовке необходимой документации, пока все собирали и сводили, счет был заблокирован. Вся текущая финансово-хозяйственная деятельность остановилась. Пришлось подключать личные сбережения.

Судебные разбирательства.

Владелец фриланс-агентства не вёл учет договоров и платежей, что привело к конфликту с клиентом.

Клиент утверждал, что работы не были проведены в полном объёме, как “договорились”. Предприниматель не смог предоставить никаких документов, подтверждающих выполнение обязательств по факту.

Такое безответственное отношение привело к судебному разбирательству и значительным финансовым потерям для предпринимателя, который, кроме всего прочего, также понёс судебные издержки.

Регулярный учет даст предпринимателям ясное представление о своей финансовой ситуации, обеспечит соблюдение законодательных требований и укрепит доверие со стороны партнеров и клиентов.

Недостаточная подготовка к закрытию года может обернуться серьезными последствиями для бизнеса, как на финансовом, так и на управленческом уровне.

Основные угрозы:

Типичные ошибки предпринимателей, которые могут привести к проблемам с налоговой, репутационным и финансовым рискам.

Одной из типичных ошибок, которую совершают предприниматели, — чрезмерная самоуверенность в том, что банковская бухгалтерия может полностью управлять их финансами. Многие полагают, что банк сам позаботится о всех расчетах и отчетах, и нет необходимости в собственном участии.

Банк может предложить финансовые услуги, но не будет выполнять функции налогового консультанта или бухгалтера.

Банковская бухгалтерия - не персонализированная услуга, а скорее поточная, поэтому сотрудники банка не будут вникать в деятельность предпринимателя.

Задача банка как калькулятора, просто посчитать налоги согласно условиям определенного режима. И, как правило, банки берут в работу самые простые налоговые режимы в обслуживании, в которых необходим минимальный набор действий: пришли деньги на расчетный счет, умножили на 6% - все, налог рассчитан.

Результат: недостаточно проработанные отчеты и неучтенные налоги, штрафы, пени, досрочные и дополнительные налоговые проверки.

Отсутствие понимания своего финансового состояния и пренебрежение к ведению учета.

Часто предприниматели надеются на "спонтанную помощь" при подготовке налоговой декларации. Не осознают, что налоговый консультант или бухгалтер не всегда может полностью восстановить данные, особенно если временные рамки сжаты и отсутствует необходимая документация.

Результат: финансовые потери, проблемы с налоговой.

Самодеятельность и неверные предположения при закрытии календарного года. Ожидание, что знакомые или друзья помогут.

Помощь друзей может быть полезной, но отсутствие или недостаток соответствующего образования, практического опыта в вопросах налогообложения, незнание актуальных изменений в налоговом законодательстве приведет к непрофессиональным и, возможно, ошибочным решениям.

Статистика показывает, что около 60% предпринимателей, используя самодеятельный подход к бухгалтерии, сталкиваются с правовыми или финансовыми проблемами в течение первого же года работы.

Самые распространенные случаи: ошибочные налоговые декларации, превышение допустимого периода бездействия при предоставлении отчетов и другие нарушения.

Чаще всего к нам обращаются, когда не вели учёт в течение года, забыли про сдачу итоговой годовой декларации, просрочены сроки сдачи отчетности и расчетный счет заблокирован. Срочно нужно принимать меры по спасению ситуации.

Главное — понимать, даже маленький бизнес требует систематического контроля за состоянием своих финансов, не полагаясь исключительно на внешние услуги или автоматизацию, и обращаться к квалифицированным специалистам заранее, а не в последний момент.

Вы уже начали подготовку к закрытию финансового года? Поделитесь, что самое сложное в этом процессе?

#бухгалтер #бухгалтерскиеуслуги #бухгалтерия #бухгалтерскийаутсорсинг #бизнес #отчетность #налоги #налоговыйконсультант #финансоваяграмотность