ЧТО ТАКОЕ РЕСТРУКТУРИЗАЦИЯ?

СОДЕРЖАНИЕ:

Что представляет собой реструктуризация Уровни реструктуризации Реструктуризация банковского кредита Основные виды реструктуризации

1. ЧТО ПРЕДСТАВЛЯЕТ СОБОЙ РЕСТРУКТУРИЗАЦИЯ: Реструктуризация – это изменение условий соглашения, на основании которого образовалась задолженность. Это своеобразная уступка должнику, обеспечивающая исполнение обязательств на более удобных условиях. Реструктуризация может предполагать различные условия: изменение процента по задолженности, продление срока выплат. Она требуется в следующих случаях:

• Утрата прежнего уровня дохода (к примеру, прибыль предприятия уменьшилась). 
• Внезапное изменения курса валют. 
• Большая задолженность, не соответствующая финансовому состоянию компании. • Прочие причины.

2. УРОВНИ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ: Государство: Может потребоваться реструктуризация государственного долга. Касающиеся ее вопросы решаются на международных переговорах, в которых выступают финансовые организации типа МВФ и т.п. В государстве могут объявить дефолт, но не признать банкротом, ведь закон о суверенитете приоритетнее финансовых обязательств: в страну нельзя вторгнуться и распродать за долги. Державы предпринимают возможные и допустимые меры по снижению своих разросшихся долговых обязательств: например, могут разрешить разрабатывать месторождения, передать пакет акций важных государственных предприятий и т.п. Коммерческая структура, банк: Банкротство организации – достаточно долгая и сложная процедура. Кредиторам чаще оказывается выгоднее пойти на реструктуризацию. Кроме того, если у компании еще есть ценные бумаги, легче потерять долю в прибыли, нежели не вернуть долг совсем. Как правило, реструктуризация является частью санационных процедур, которые могут быть организованы в качестве профилактики банкротства Банком России или Агентством по страхованию вкладов. Индивидуальные заемщики: В этом случае договариваться о реструктуризации придется непосредственно с банком, выдавшим кредит. Финансовые организации также стремятся максимально сохранить свою прибыль, получив часть денег или продлив время выплат, чем вовсе лишиться своих средств, да еще и потратить время на судебные иски. Банки, как правило, не соглашаются уменьшить «тело» кредита, но могут «скостить» проценты или пени, а также пролонгировать срок выплат.

3. РЕСТРУКТУРИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА: Реструктуризация оформляется в отношении разных кредитов, в том числе ипотечных, целевых, потребительских. Нюансы процедуры зависят от конкретного банковского учреждения. Рассмотрим общую очередность действий: 1Должник заполняет анкету. В ней прописываются основания для реструктуризации (к примеру, резкое ухудшение финансового положения), информация об имуществе компании, ее доходах и расходах. 2Выбирается подходящий вариант перекредитования. 3Анкета анализируется отделом по работе с просроченными кредитами. 4Проводится собеседование у сотрудников отдела. 5Дебитор собирает документы. 6На основании предоставленных документов принимается решение о реструктуризации. 7Составляется и подписывается соглашение.

4. ОСНОВНЫЕ ВИДЫ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ: Для получения реструктуризации нужно составить заявление. Оно должно соответствовать форме, утвержденной Приказом ФНС от 28 сентября 2010 года №ММВ-7-8/469@. Если компания претендует на продление срока задолженности, в заявлении нужно указать согласие на обязанность уплачивать проценты. К обращению прилагается ряд документов: ➖Справка из налоговой, свидетельствующая о состоянии налоговых расчетов организации. ➖Справка из налоговой с указанием перечня счетов компании в кредитных учреждениях. ➖Документы о движении денежных средств по счетам фирмы за последние 6 месяцев. ➖Документы о наличии или отсутствии расчетных счетов. ➖Справки из кредитных организаций о средствах, имеющихся на счетах. ➖Перечень контрагентов с указанием стоимости соглашений. ➖Бумаги, подтверждающие веские причины для реструктуризации.

Основания для предоставления реструктуризации Основанием для реструктуризации является банкротство или угроза банкротства. Признаки банкротства изложены в статье 6 ФЗ от 26.10.2002 г. №127: ▪Неспособность исполнить обязательства перед кредиторами. 
 ▪Неспособность оплачивать налоги. 
 ▪Размер обязательств составляет не менее 100 000 рублей. 
 ▪Обязательства компании не исполнялись в течение более 3 месяцев. 
 Реструктуризация может предоставляться и в том случае, если компания ведет сезонную деятельность.

Надеемся тема реструктуризации для вас теперь открыта подробнее, поскольку в наших прошлых статьях был данный термин, мы решили раскрыть его подробно, чтобы наш читатель мог лучше погрузиться в тему.