«Дебиторка»: продать или ожидать оплату?

ФК «Содружество»

Для многих руководителей философским остается вопрос о том, что же делать с дебиторской задолженностью контрагентов. Кассовый разрыв и возможные проблемы с налоговыми органами требуют незамедлительных решений. Если переговоры слишком затянулись, а долг по-прежнему «висит», возникает дилемма – ожидать погашения задолженности или избавиться от долга прямо сейчас, уступив долговое обязательство по договору цессии?

Дебиторская задолженность возникает по ряду причин. В наше экономически сложное время многие компании стремятся любыми путями реализовать свою продукцию/услуги. Поэтому, многие производственные предприятия рады каждому новому заказу. К сожалению, часто получается так, что информацию о том или ином новом контрагенте проверяют в самую последнюю очередь, уже после подписания договора. В этом и заключается распространенная ошибка многих руководителей – в погоне за прибылью, финансовые риски просчитываются на минимальном уровне.

Основной проверкой, в этом случае, является стандартный поиск информации в любом открытом источнике по ИНН компании-контрагента. При этом, не анализируются ни доходы, ни активы организации, тем более не просматриваются судебные разбирательства и наличие долга по исполнительным листам пред другими организациями.

Вывод печален – если с виду компания «чистая», не является «однодневкой» и кажется, что проблем с оплатой по счетам не возникнет, то при более глубоком анализе ее финансового состояния можно не заметить такие моменты, как проигранное дело в суде (на несколько миллионов) или запущенную процедуру банкротства накануне вашей сделки с данной компанией-контрагентом. Как правило, если организация по каким-то причинам лишилась части своей прибыли, попала под международные санкции или просто не выдержала ограничительных мер коронакризиса, то погашения долга от нее вы можете ожидать очень и очень долго. Сроки, прописанные в договоре, пройдут, а оплаты не последует. Такая «дебиторка» будет являться просроченной.

Если вы приняли решение отсрочить платеж одному из контрагентов на длительный срок и зафиксировали это в договоре (продать собственную продукцию все же выгоднее, чем не продать совсем), то это уже другой вариант – договор с вашим контрагентом действующий, и дебиторская задолженность до истечения определенного периода не является просроченной. Единственный момент – срок ожидания оплаты долга занимает, к примеру, 6 или 8 месяцев. Как быть с таким долгом? Продать его или ожидать оплату? Часть руководителей примет решение ожидать оплаты долга, и по прошествии определенного периода, получит желаемый результат. Однако, другая часть учредителей задумается: в компании есть прибыль, а посмотришь на счета – ее нет…

При этом необходимость в «живых» деньгах для каждой компании – всегда насущный вопрос. Каждый грамотно вложенный рубль в развитие организации принесет два! К тому же, «дебиторка» больших размеров может привести к тому, что вы сами станете должником. Выход из этой ситуации один – нужно продать имеющуюся дебиторскую задолженность. Однако, как выгоднее это сделать?

Если дебиторская задолженность вашего контрагента не просрочена, и вы просто ожидаете оплату определенный срок, то это один вариант. Если сроки погашения «дебиторки» по договору уже давно прошли – то другой.

В первом случае, вы можете обратиться в факторинговую компанию и предоставив необходимые документы, получить примерно половину стоимости долга вашего контрагента под залог документов, подтверждающих задолженность перед вашей компанией. После определенного периода вы отдаете предоставленную сумму и забираете назад долговое обязательство от вашего контрагента. Несмотря на все преимущества, в данной схеме присутствует ряд сложных моментов: во-первых, срок возврата средств ограничен (не более 120 календарных дней), и в итоге, вы получите документы о долге назад. Во-вторых, если ваш должник-контрагент не сможет вовремя расплатиться с вами, вас ждет долг уже перед факторинговой компанией.

Когда просроченная дебиторская задолженность может стать безнадежным «балластом»?

Во втором случае, если у вас образовалась уже просроченная дебиторская задолженность, то вы можете ее или продать, или ожидать погашения. Воспользоваться первой схемой (факторинг) у вас не получится.

Следует заметить, что продажа долга контрагента является одним из удачных вариантов избавления вашей компании от тяжкого груза «дебиторки» по целому ряду причин:

Продажа долга происходит следующим образом: вы обращаетесь в любую финансовую компанию. После анализа контрагента-должника вам предлагают заключить договор цессии, который дает право на уступку долгового обязательства третьему лицу, в нашем случае, финансовой организации.

К примеру, при обращении в компанию ФК «Содружество», ее юристы и аналитики вначале тщательно проверят вашего должника: уровень его платежеспособности, возможный риск банкротства. После чего, предложат вам заключить договор. Примерно через 10-15 дней после подписания документов на ваш счет поступит большая часть от суммы долга «живыми» деньгами, которые вы сможете потратить как вам заблагорассудится: на развитие предприятия, премии для сотрудников, погашение собственных долгов вашей организации и пр.

Не ждите, когда контрагент погасит задолженность перед вами, перейдите в 2021 год без долгов!

Подписывайтесь на Telegram канал!