Как самозанятому выставлять счета на оплату для покупателей

Работа в статусе самозанятого — это удобный и простой способ вести свой бизнес. Однако, важно правильно выставлять счета на оплату своим клиентам, чтобы соответствовать законодательству и обеспечить прозрачность финансовых операций. В этом материале мы рассмотрим, как самозанятому выставлять счета, а также основные моменты, касающиеся законодательства.

Самозанятые — это физические лица, которые осуществляют деятельность без образования юридического лица и могут применять специальный налоговый режим. В России самозанятость регулируется налоговым законодательством, а именно Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О регулировании деятельности самозанятых граждан».

Самозанятый обязан выдать чек, что установлено в части 1 статьи 14 закона № 422-ФЗ. Однако закон не требует от самозанятого выставлять счет своему заказчику.

Для налоговых целей чек имеет ключевое значение для самозанятого, тогда как счет необходим юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, то есть заказчику.

Счет служит для налогового учета и подтверждения обоснованности расходов юридического лица или ИП на оплату услуг или выполненных работ самозанятого.

В приложении «Мой налог» самозанятые могут формировать как чеки, так и счета.

Согласно Федеральному закону от 27.11.2018 N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход", доходом самозанятого считается любое поступление средств на его счет, напрямую связанное с его профессиональной деятельностью.

Таким образом, доходом самозанятого фактически являются все деньги, которые он получает за свою работу. Это может включать:

- Заработную плату за выполнение услуг или работы по контракту.

- Оплату за продажу товаров или услуг, которые он предлагает.

- Поступления от аренды имущества, если оно используется в рамках его профессиональной деятельности.

- Оплату за выполнение работ или оказание услуг, например, в сфере фриланса, консультирования и т.д.

Важно отметить, что некоторые суммы не считаются доходом самозанятого. Например:

- Выплаты от работодателя. Если вы находитесь в трудовых отношениях, это не будет рассматриваться как доход от самозанятости.

- Денежные средства от продажи личного имущества, такого как квартира или автомобиль, также не включаются в доход самозанятого.

Кроме того, самозанятый обязан самостоятельно определить, какие поступления на его счет являются доходом. Это значит, что он должен вести учет своих финансовых поступлений и следить за тем, чтобы правильно классифицировать доходы, в соответствии с законодательством. Такой подход важен для обеспечения точности налоговой отчетности и соблюдения требований налоговых органов.

Таким образом, будь то рутинная работа или разовая услуга, самозанятый должен внимательно подходить к учету своих денежных поступлений, чтобы избежать будущих проблем с налоговой службой.

Счет на оплату — это документ, который отправляется продавцом клиенту для уведомления о сумме, которую нужно оплатить за товары или услуги. Он служит официальным запросом на оплату и обычно содержит информацию о предоставленных услугах или товарах, их стоимости и условиях оплаты.

Счет на оплату должен содержать следующие ключевые элементы:

1. Реквизиты продавца:

- Наименование организации или ФИО индивидуального предпринимателя.

- ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) и КПП (код причины постановки на учет) для юридических лиц.

- Адрес и контактные данные.

2. Реквизиты покупателя:

- Наименование или ФИО клиента.

- ИНН (если это юридическое лицо).

- Адрес.

3. Дата выставления счета: дата создания документа.

4. Уникальный номер счета..

5. Подробный список предоставленных услуг или товаров, включая их количество, единицу измерения и цену.

6. Итоговая сумма, которую нужно оплатить, включая налоги (если применимо).

7. Способы оплаты (наличные, безналичные), сроки оплаты и другие специфические условия.

Ответ на этот вопрос зависит от нескольких факторов:

- Кому выставляется счет

Если вы работаете с юридическими лицами, закон требует оформлять счета на оплату для всех транзакций. Это необходимо для бюджетного и налогового учета.

- Форма бизнеса

Для самозанятых лиц выставление счета на оплату не является строгой обязанностью, однако, рекомендуется делать это для подтверждения сделок и упрощения учета.

- Способы учета

Даже если не обязательно, многие предприниматели предпочитают выставлять счета на оплату, чтобы обеспечить прозрачность сделок и минимизировать риски недоразумений с клиентами.

По сути, бланк на оплату не считается первичной бухгалтерской документацией, поэтому у него нет жестко установленных форматов или обязательных реквизитов. Главное, что должно присутствовать — это информация о продавце, услуге или товаре, а также данные для перечисления денег. Самозанятый может самостоятельно создать бланк, использовав образец счета:

Что рекомендуется указать в счете на оплату от самозанятого?

В документе стоит отразить следующие данные:

- Информация о самозанятом: ФИО, контактные данные (телефон, адрес), ИНН.

- Номер и дата составления счета.

- Данные о плательщике (название, ИНН).

- Перечень товаров, работ или услуг с указанием цены за единицу.

- Общая сумма к оплате.

- Банковские реквизиты.

- Подпись.

Шаблон документа можно также заказать в типографии, где уже будут внесены некоторые реквизиты. Кроме того, можно обратиться к своему клиенту с просьбой предоставить образец счета, что позволит вам получить документ с наиболее подходящей структурой для конкретного юридического лица.

Другие способы выставления счетов, которые вы можете найти в интернете:

Эквайринг или крипто-эквайринг (с возможностью приема криптовалют) — это возможность принимать оплату за товары или услуги безналичным способом, используя терминал или специализированные онлайн-системы. Именно так осуществляется оплата на большинстве сайтов.

Процесс эквайринга довольно прост. Самозанятый заключает договор с сервисом, который отвечает за перевод средств от клиента на карту продавца и берет небольшую комиссию за свои услуги. Например, в Morune комиссия составляет от 3%.

- Автоматизация. Нет необходимости вручную проводить оплату в приложении «Мой налог» и отправлять чеки клиентам — всё происходит автоматически.

- Круглосуточная доступность. Самозанятый не должен взаимодействовать с клиентами при оформлении заказа, что позволяет покупателям оформлять заказы в любое время.

- Увеличение лояльности клиентов. Онлайн-оплата привычна для большинства пользователей. При этом клиенты могут получать бонусы от своих банков, такие как кешбэк или баллы, чего нет при использовании системы быстрых платежей (СБП).

- Ограничение рисков. Исчезает необходимость работы с наличными деньгами, что устраняет риски, связанные с фальшивыми купюрами и необходимостью выдачи сдачи.

- Увеличение способов оплаты. Ваши клиенты могут сами выбирать наиболее удобный способ оплаты: банковские карты, СБП и даже криптовалюты.

- Настройка крипто-эквайринга в разных платформах. Возможность интеграции для приема платежей на сайте, в социальных сетях или в чат-ботах.

С помощью крипто-эквайринга можно реализовать несколько полезных функций:

- Рекуррентные платежи. Это очень удобное решение для подписок, где продавец получает деньги автоматически в установленные сроки. Клиенту больше не нужно самостоятельно вводить платежные данные — всё происходит на автомате.

- Инвойсинг. Легкий и быстрый способ оплаты через платёжные ссылки, которые можно отправлять даже в мессенджерах. При переходе по ссылке клиент может выбрать удобный для него способ оплаты.

- Массовые выплаты. Способ отправки денег сразу нескольким получателям одновременно. Компании используют его для выплат сотрудникам, партнерам, клиентам или поставщикам, экономя время и снижая риск ошибок. Всё происходит автоматически через платежные сервисы, без ручного перевода каждому человеку.

Единственным минусом эквайринга является комиссия, которую берёт сервис за свои услуги. Однако в долгосрочной перспективе это приносит удобство: эквайринг берет на себя все заботы о проведении платежей и переводе средств на карту.

Важно помнить, что самозанятые являются физическими лицами. У них нет возможности открывать расчетные счета в банках, что делает интернет-эквайринг единственным доступным вариантом. Установить терминал также не получится.

Среди различных услуг по крипто-эквайрингу стоит выделить Morune, который предоставляет множество конкурентных преимуществ. Например, Morune принимает зарубежные карты, что значительно расширяет возможности для работы с международными клиентами. Это делает его отличным выбором для самозанятых, стремящихся увеличить свою клиентскую базу.

Morune упрощает процесс эквайринга, обеспечивая надежные и доступные решения для каждого, кто работает в статусе самозанятого, помогая сосредоточиться на развитии бизнеса, а не на технических деталях оплаты.

Валютный контроль — это система мер, направленных на регулирование операций с иностранной валютой, которая применяется в России. Для самозанятых, работающих с международными клиентами или получающих доход в иностранной валюте, знание нюансов валютного контроля является важным аспектом ведения бизнеса.

Самозанятые, работающие с иностранной валютой, могут столкнуться с обязательствами по валютному контролю, если:

1. Они принимают платежи в иностранной валюте за товары или услуги.

2. Договоренности по оплате осуществляются в иностранной валюте.

К примеру, если самозанятый предоставляет услуги клиентам из других стран и получает оплату в долларах или евро (Morune имеет возможность принимать иностранные карты), он попадает под действия валютного контроля. Это также касается случаев, когда самозанятые используют международные платформы для получения заказов и выставления счетов.

Согласно Указанию Центрального банка Российской Федерации от 22.05.2018 № 5233-У «Об осуществлении валютного контроля», все операции, связанные с получением и переводом валюты, должны быть задекларированы, и самозанятые обязаны выполнять все предписания соответствующих органов.

При расчете дохода, полученного в иностранной валюте, необходимо учитывать несколько факторов:

1. Курс валюты

Для учета дохода в рублях самозанятый должен использовать официальный курс Центрального банка РФ на день получения валюты. Курс валюты можно узнать на официальном сайте ЦБ РФ или в любом банковском приложении.

2. Дата получения дохода

Важно фиксировать дату, когда фактически была получена валюта, поскольку именно на этот день необходимо определить курс.

3. Книга учета доходов

Самозанятые должны вести книгу учета доходов, где фиксируют все поступления, включая доходы, полученные в иностранной валюте. Важно правильно конвертировать сумму в рубли на основании установленного курса и учитывать эти данные при расчете налогообложения в приложении "Мой налог".

4. Документация

Храните все документы, подтверждающие получение дохода в валюте (например, счета, платежные документы и т.д.), поскольку они могут понадобиться при проверках налоговых органов.

#счетаиоплата #самозанятость