Как самозанятому перейти на ИП в 2025 году: пошаговая инструкция
Самозанятый предприниматель может работать без регистрации ИП, но если доходы растут или требуется сотрудничество с юрлицами, рано или поздно встает вопрос: как перейти с самозанятости на ИП без проблем? В этой статье разберем ключевые моменты: когда нужно открывать ИП, какие налоги выгоднее, как избежать штрафов и сохранить клиентов при смене статуса.
Когда самозанятому нужно переходить на ИП?
Некоторые самозанятые работают годами без регистрации ИП, но есть четкие признаки, что пора менять статус:
1. Доход превысил 2,4 млн рублей в год – это максимальный лимит для самозанятых (НПД). Если заработок выше, налоговая автоматически аннулирует статус, и придется работать как физлицо с НДФЛ 13% или срочно открывать ИП.
2. Работа с юрлицами и тендерами – не все компании хотят работать с самозанятыми, а для участия в госзакупках ИП просто необходим.
3. Не хватает статуса и возможностей – самозанятые не могут нанимать сотрудников, работать с НДС или вести полноценный розничный бизнес.
4. Есть желание снизить налоги – иногда ИП на УСН оказывается выгоднее, чем налог на профессиональный доход.
Как самозанятый узнает, что пора открывать ИП?
Если доход приближается к 2,4 млн рублей, налоговая пришлет уведомление в приложение «Мой налог». Но лучше не ждать этого момента и заранее выбрать оптимальный вариант налогообложения!
Как самозанятому открыть ИП: пошаговая инструкция
Процедура регистрации ИП проста и занимает 3 рабочих дня.
1. Подготовка документов
Для регистрации понадобятся:
1. Паспорт РФ
2. Заявление по форме Р21001
3. Квитанция об оплате госпошлины (если подаете через МФЦ)
4. Заявление о переходе на УСН (если выбрали этот режим)
2. Подача заявления
Есть несколько способов открыть ИП:
• Через сайт ФНС или Госуслуги (бесплатно, без госпошлины)
• В налоговой инспекции (госпошлина 800 рублей)
• Через нотариуса (если нет возможности подать лично)
3. Выбор налогового режима
Самозанятые работают на НПД (налог на профессиональный доход), но для ИП нужно выбрать новый режим:
• УСН 6% – если мало расходов, налог с дохода
• УСН 15% – если много затрат, налог с прибыли
• ПСН (патент) – выгоден для определенных сфер (услуги, розница)
• АУСН — новый режим для ИП: 8% с доходов или 20% с разницы доходов и расходов. Подробнее расскажу в следующей статье!
• ОСНО – редко используется, подходит крупному бизнесу
4. Открытие расчетного счета
Для работы с юрлицами и приема безналичных платежей ИП нужен расчетный счет. Банки предлагают выгодные тарифы, а некоторые дарят бесплатное обслуживание на первые 3 месяца. Читайте о новом законе, который позволяет открыть расчётный счет онлайн, в моём Telegram-канале.
5. Уведомление ПФР и ФСС
После регистрации ИП автоматически становится плательщиком страховых взносов (на пенсию и медицину), но если планируется наем сотрудников, нужно подать уведомление в ФСС.
Налоги: что выгоднее – самозанятый или ИП?
Сравнение ИП и самозанятого:
- Ограничения по доходу. Самозанятые могут работать только при доходе до 2,4 млн рублей в год. Если доход превышает этот лимит, налоговая автоматически аннулирует статус самозанятого, и придется платить НДФЛ от 13% или срочно регистрировать ИП. У ИП на упрощенной системе налогообложения (УСН) такого ограничения нет.
- Налоги. Самозанятые платят 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами.У ИП на УСН два варианта: 6% от всех доходов и 15% от разницы между доходами и расходами
- Страховые взносы и пенсионный стаж. Самозанятые не платят страховые взносы, но у них не идет пенсионный стаж. У ИП страховые взносы обязательны – 53 658 рублей в год. Однако эти платежи можно уменьшить, если совмещать УСН 6% со страховыми отчислениями.
- Наем сотрудников. Самозанятые не могут нанимать сотрудников.ИП может официально трудоустраивать работников и выплачивать им зарплату.
- Работа с юрлицами. Самозанятые могут работать с юридическими лицами, но не все компании готовы заключать договор с самозанятым. ИП считается более надежным партнером для бизнеса.
- Регистрация. Оформление самозанятости происходит мгновенно. Регистрация ИП занимает 3 рабочих дня и требует подачи документов.
Вывод: Если доход выше 2,4 млн рублей или планируются клиенты-юрлица, ИП на УСН выгоднее, несмотря на обязательные страховые взносы.
Часто задаваемые вопросы
Как не потерять клиентов при переходе на ИП?
1. Заранее уведомите заказчиков, что переходите на ИП.
2. Если работаете с физлицами, предложите удобные способы оплаты (карта, расчетный счет).
3. Для юрлиц подготовьте договор и реквизиты ИП.
Нужно ли закрывать самозанятость перед открытием ИП?
Нет, налоговая автоматически снимет вас с НПД при регистрации ИП.
Можно ли снова стать самозанятым после ИП?
Да, но только если у ИП не было сотрудников и долг перед налоговой меньше 10 000 рублей.
Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП?
Нет, но если работаете с юрлицами – без счета не обойтись.
Вывод: стоит ли самозанятому переходить на ИП?
Если доход выше 2,4 млн рублей или нужен официальный статус для работы с компаниями – ИП будет выгоднее. Для новичков с небольшим доходом самозанятость остается лучшим вариантом.
Остались вопросы по регистрации ИП? Пишите в личные сообщения, проконсультирую.
Как дополнительно сэкономить на налогах в 2025 году – рекомендации от ФНС, смотрите в моём Telegram-канале.