Что выбрать для работы на маркетплейсах: самозанятость, ИП или ООО? Разбираемся в тонкостях

Ежедневно мы наблюдаем как обороты маркетплейсов увеличиваются все больше и больше с каждым годом. Инфополе пополняется кейсами успешных селлеров, которые развивают бизнес в e-commerce и постоянно увеличивают обороты своего дела.

Знаете, что чаще всего мешает предпринимателям начать работать на маркетплейсах? Страх перед выбором неправильной формы бизнеса. Самозанятость, ИП, ООО — какой из вариантов подойдет именно вам? В 2024 году этот вопрос стал ещё более актуальным из-за изменений в законодательстве. Давайте разберемся вместе, чтобы вы могли избежать ошибок.

Форма регистрации бизнеса напрямую влияет на то, как он будет организован и кто будет осуществлять руководство.

Для начала определимся что это и как работает. При самозанятости предприниматели осуществляют свою деятельность без официального трудоустройства и уплачивают налог на профессиональный доход.

Если вы только начинаете свой путь на маркетплейсах и хотите протестировать нишу, самозанятость может показаться простым решением. Регистрация занимает всего несколько минут, налоговые ставки фиксированы. Но знаете, в чём кроется подвох? Самозанятые не могут перепродавать товары — только продавать то, что они создали сами. Например, если вы шьёте одежду или делаете украшения, это работает отлично. Но если вы, как я в своё время, решили заняться продажей техникой, то этот вариант не для вас.

В чем же преимущества?

В первую очередь - низкая налоговая ставка: 4% на доходы от продажи товаров физическим лицам; 6% на доход от юридических лиц. Данная форма регистрации бизнеса наиболее проста в регистрации, достаточно подать заявку в личном кабинете приложения "Мой налог" или на официальном сайте налоговой службы, тут даже нет необходимости подавать пакеты документов в налоговую инспекцию, все круто и просто.

Приятный бонус: самозанятость освобождает владельца бизнеса от обязательных страховых взносов и подачи документов в налоговую инспекцию.

Личный опыт: Когда я начинала, я тоже рассматривала самозанятость. Но поняла, что для работы с брендовыми товарами нужны более серьёзные формы бизнеса.

Ограничения и риски для самозанятых

Самозанятым нельзя нанимать сотрудников и отсутствуют официальные гарантии, а доход не должен превышать 2,4 миллионов рублей год. В противном случае государство обязует самозанятых регистрировать ИП или ООО для оплаты соответствующих взносов и налогов. С 2024 года правила стали жёстче. Теперь обязательной маркировке подлежат не только обувь, но и верхняя одежда. Это усложняет жизнь тем, кто пытается обойти запреты на перепродажу. Кроме того, Минтруд ввёл новые проверки. Если человек выполняет работу для одного заказчика слишком долго, это могут расценить как скрытые трудовые отношения. В результате — штрафы для вас и заказчика.

Совет: Если вы планируете расти, лучше сразу смотреть в сторону ИП. Самозанятость — это временное решение, подходящее для старта (особенно для небольших объёмов продаж), но не для масштабирования.

Оформить самозанятость можно всего за пару минут. Для этого есть несколько способов:

- через приложение «Мой налог»;

- на сайте ФНС;

- через портал Госуслуг;

- с помощью приложений банков.

Самый простой и быстрый вариант — это приложение «Мой налог». Для регистрации вам понадобятся паспорт, ИНН и СНИЛС:

1. Скачиваете приложение на свой смартфон;

2. Заполняете все необходимые данные;

3. Указываете свой регион.

Затем открываете приложение, в разделе «Прочее» выбираете вид деятельности и прикрепляете банковскую карту. Всё готово!

ИП (индивидуальный предприниматель) — наиболее универсальная форма бизнеса для тех, кто хочет серьезно развивать продажи на маркетплейсах. По сравнению с самозанятыми, Больше возможностей: можно нанимать сотрудников, работать с юридическими лицами и перепродавать товары.эта форма бизнеса предоставляет больше возможностей, оставаясь относительно простой в управлении.

Преимущества ИП:

- Возможность нанимать сотрудников. За счёт этого можно масштабироваться и увеличивать обороты бизнеса, например, выходить на несколько маркетплейсов сразу.

- Перепродажа любых товаров, включая бренды.

- Индивидуальный предприниматель волен в выборе системы налогообложения. Самый иделаьный вариант для большинства предпринимателей, которые выбирают открыть ИП, упрощенная система налогообложения.

Упрощённая налоговая система — это настоящая находка для малого бизнеса. Она позволяет заменить сразу несколько налогов, избавляя от лишней бюрократии. Этот режим особенно привлекателен для тех, кто хочет сосредоточиться на развитии, а не на бухгалтерских тонкостях.

- Вы можете выбрать: платить 6% с доходов или 15% с разницы доходов и расходов. Всё зависит от того, как устроены ваши финансы. УНС — отличный старт для предпринимателей, которые ценят простоту и хотят больше времени уделять своему делу.

ИП кажется удобным выбором, но у него есть свои недостатки. Во-первых, предприниматель отвечает всем своим личным имуществом за долги бизнеса. Это риск, особенно если вы работаете с крупными суммами. Во-вторых, фиксированные взносы придётся платить даже при отсутствии дохода, а если заработок превышает 300 000 рублей в год, дополнительно начисляется 1% с превышения. Ещё один минус — сложность в привлечении крупных инвесторов, которые чаще выбирают сотрудничество с ООО. Налоговые проверки тоже могут стать проблемой, особенно если бухгалтерия ведётся с ошибками или неаккуратно. Поэтому ИП подходит не всем и требует внимательного подхода к планированию.

На маркетплейсах продавать можно почти любые товары, если они не запрещены законодательством или правилами самой площадки. Например, на некоторых платформах запрещена продажа алкоголя, табака, лекарств, оружия и других товаров, для которых нужны лицензии или разрешения. Форма ИП подходит для всех продавцов без исключений, но перед тем как начать работать, важно внимательно ознакомиться с правилами маркетплейса, чтобы убедиться, что ваш товар соответствует всем требованиям.

Пример: Когда я перевела свой бизнес на ИП, это позволило мне начать работать с крупными поставщиками и заключать более выгодные контракты. Да, пришлось оплачивать страховые взносы, но я знала, что это инвестиция в будущее.

Обязательства и нюансы

В 2024 году страховые взносы для ИП составляют 45 842 рубля в год. Звучит много? Но подумайте о преимуществах: возможность нанимать сотрудников, работать с юридическими лицами, масштабировать бизнес. К тому же, если ваш доход превышает 300 000 рублей, придётся доплатить ещё 1% с превышения. Но разве это проблема, если ваш бизнес приносит прибыль?

Как открыть ИП?

Открытие ИП можно оформить как лично, обратившись в ФНС или МФЦ, так и онлайн. Для этого понадобятся такие документы:

- заявление о регистрации ИП (форма № Р21001);

- паспорт гражданина РФ и его копия;

- квитанция об оплате госпошлины.

Онлайн-регистрацию можно провести через сервис ФНС России «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» на официальном сайте. Для этого необходимо выбрать вид деятельности и заполнить все необходимые поля. Если регистрация происходит с использованием квалифицированной электронной подписи (КЭП), госпошлину платить не нужно.

Какие налоговые режимы выбрать для работы на маркетплейсах?

Для индивидуальных предпринимателей доступны три налоговых режима: НПД, УСН и ОСНО. Патентная система налогообложения для ИП не подходит. Наиболее выгодный вариант при продаже товаров на маркетплейсах — это УСН, с выбором режима «Доходы» или «Доходы минус расходы».

Также важно правильно выбрать коды ОКВЭД, которые соответствуют видам деятельности. Например, если вы занимаетесь продажей товаров, подойдут коды ОКВЭД, связанные с торговлей. Основной код для торговли на маркетплейсах — 47.91. Можно выбрать код, который включает все виды товаров, которые вы планируете продавать.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это форма бизнеса, которая подойдет для крупных продавцов, работающих с большими объемами товаров и крупными заказчиками. ООО позволяет привлекать инвестиции, оформлять кредиты и вести бизнес на более профессиональном уровне. Одно из ключевых преимуществ — это ограниченная ответственность: собственник отвечает только в рамках уставного капитала компании. Если вы планируете работать с крупными клиентами или выходить на международный рынок, то ООО станет вашим выбором. Эта форма бизнеса воспринимается как более надёжная и профессиональная.

Товары, которые ООО могут продавать на маркетплейсах такие же, как и у ИП

Преимущества ООО:

ООО при работе с маркетплейсами предоставляет множество преимуществ. Клиенты и партнеры доверяют больше, есть возможность привлечения инвестиций и увеличения капитала. Участники несут ограниченную ответственность — только свои вклады. Также можно заниматься деятельностью, которой не могут заниматься ИП или самозанятые, расширять бизнес и даже не платить налоги при отсутствии прибыли.

Сложности ООО

Сложности начинаются на начальном этапе - процесс регистрации сложнее и занимает больше времени, нужно вести постоянные отчётности, необходимые налоговые взносы, при неуплате последуют большие штрафы. Эта форма бизнеса подходит предпринимателям, которые уже создали сове дело и постоянно увеличивают обороты бизнеса, так как ООО подразумевает высокие затраты на поддержание бизнеса.

Конечно, регистрация и бухгалтерия сложнее, чем у ИП. Но если вы нацелены на долгосрочное развитие и крупные объёмы, эти затраты окупаются. Главное — найти хорошего бухгалтера, который поможет вам избежать ошибок.

Чтобы открыть общество с ограниченной ответственностью (ООО), вам потребуются определённые документы. Вот что нужно подготовить:

заявление о государственной регистрации юридического лица (форма Р11001);
• устав компании в двух экземплярах;

• решение об учреждении ООО, если у вас один учредитель;

• договор об учреждении или создании ООО, если учредителей несколько;

• протокол собрания учредителей;

• квитанцию об оплате государственной пошлины.

Подать документы можно разными способами:

• лично прийти в отделение Федеральной налоговой службы (ФНС) или Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ);

• воспользоваться сервисом «Государственная онлайн-регистрация бизнеса» и отправить документы через интернет.

Открытие ООО включает несколько шагов:

1. Выбрать название для вашей фирмы.

2. Определить юридический адрес компании, который зависит от её местонахождения.

3. Решить, какими видами деятельности будет заниматься ваша компания, и выбрать соответствующие коды ОКВЭД.

4. Установить размер уставного капитала.

5. Подготовить учредительные документы — устав и учредительный договор.

6. Зарегистрировать компанию в налоговой инспекции.

7. Открыть расчётный счёт в банке.

8. Получить необходимые разрешения и лицензии.

Мир электронной коммерции сегодня – это не просто возможность продавать товары онлайн, это целая экосистема возможностей для предпринимателей. Каждая форма бизнеса – самозанятость, ИП или ООО – словно особая ступень роста, где каждый находит свой уникальный путь развития.

Самозанятость – это идеальная стартовая площадка для творческих личностей и мастеров, которые создают собственную продукцию. Минимальные налоги, простая регистрация и отсутствие бюрократии делают этот формат привлекательным для первых шагов в бизнесе. Однако не стоит обманываться – это временное решение с четкими ограничениями по доходу и видам деятельности.

Индивидуальный предприниматель – золотая середина для тех, кто готов масштабироваться. Здесь открываются широкие возможности: можно нанимать сотрудников, перепродавать товары, работать с крупными поставщиками. Упрощенная система налогообложения позволяет сосредоточиться на развитии бизнеса, а не на бухгалтерских тонкостях.

Общество с ограниченной ответственностью – это уже профессиональный выбор для амбициозных предпринимателей. ООО – это не просто форма бизнеса, это билет в мир серьезных инвестиций, крупных контрактов и международного признания. Ограниченная ответственность, возможность привлечения капитала и высокий уровень доверия со стороны партнеров делают ООО идеальным выбором для тех, кто планирует большой и долгосрочный бизнес.

Главное – помнить, что выбор формы бизнеса – это не просто административное решение. Это стратегический шаг, который определяет траекторию вашего развития. Анализируйте свои текущие возможности, будущие амбиции и будьте готовы эволюционировать вместе со своим бизнесом.

В мире электронной коммерции нет универсального рецепта успеха. Есть только ваша готовность учиться, адаптироваться и двигаться вперед. Какую бы форму бизнеса вы ни выбрали – самозанятость, ИП или ООО – ваш успех определяется не формальностями, а вашей страстью, упорством и желанием создавать ценность для клиентов.

Подписывайтесь на мой телеграм канал, там делюсь важными новостями о мире работы с маркетплейсами и рассказываю как создать успешный бизнес в e-commerce.