ФНС начислила налог на вклад и накопительный счет в банке. Надо платить!?
Некоторые, вкладывая свои сбережения на вклад, уже представляют, как классно можно потратить будет все эти деньги. Ставка - высокая, и банк выплатит значительные проценты. Что же, ФНС позаботилось об этом и в следующем году вы за всё заплатите.
Что происходит сейчас
Вы продали квартиру/дачу или машину и решили:
"Так, ну пока деньги в банк закину, там вроде сейчас и проценты хорошие".
Как и многие, особенно представители старшего поколения, люди несут свои сбережения на банковские вклады, привлеченные заманчивыми процентами, в надежде сохранить капитал и получить дополнительный доход.
А вы видели суммы, которые пенсионеры несут на вклады? Там ого-го!
Если отбросить такие факторы, как инфляция, изменения условий по процентам в банках и общую стоимость денег, то да, вы сможете заработать что-то дополнительно... Но давайте рассмотрим конкретные условия, при которых вам придется заплатить налог уже в следующем году.
Какой рассчитывается налог по вкладу и накопительным счетам с процентами
Сейчас рассмотрим, какая сумма не облагается налогом, и как рассчитывается налог, если ваш доход по процентам от вклада или накопительного счета превышает установленный лимит.
Формула: 1 млн рублей х максимальную ключевую ставку = сумма необлагаемого налогом дохода за календарный год.
Наибольший процент за календарный год используется для расчета необлагаемой суммы.
Пример: 1 млн * 19% = 190 000 рублей дохода всего за год у вас не будет облагаться налогом(по текущим условиям 2024 года, т.к. сейчас максимальная ставка 19%)
Ваш доход складывается от суммы дохода со всех источников (например, с 2 разных банков), а не отдельно с каждого.
- Рублевые вклады
- Накопительные счета с процентами
- Валютные вклады (проценты пересчитываются по курсу на день выплаты процентов)
Что не учитывается:
- Кешбэк от банка (не может быть вашим доходом, т.к. вы уже понесли расходы на покупку товара с НДФЛ, чтобы ее получить. Поэтому кэшбэк НДФЛ не облагается.
- Вклады с процентной ставкой меньше 1%
- Вклады, которые вы получили по наследству
Практическая часть с примерами
И вот, у вас откуда-то образовался 1-1,3 млн рублей, а может и больше.
Для примера взял сценарий, что вы вносили деньги на вклад на 6 месяцев в разные периоды, чтобы не рисковать и иметь возможность вывести полученные деньги.
На вклады в 2024г. мы с вами разместили 1,2 млн и на накопительный счет 100 000 руб.
А теперь представим, что вы разместили 5 000 000...
Самостоятельно поиграться с цифрами и прикинуть вы можете в этой таблице
Как узнать о сумме налога и как ФНС узнает?
ФНС получает информацию о доходах по вкладам от банков. В рамках автоматического обмена данными, банки обязаны предоставлять в налоговую службу сведения о начисленных процентах по счетам клиентов. На основании этих данных ФНС рассчитывает, превысил ли доход необлагаемый минимум, и определяет сумму, с которой должен быть удержан налог.
Далее вам от ФНС приходит "письмо счастья" ( в сентябре 2024 за доход в 2023 году)
Срок оплаты налога до 1 декабря 2024 года (за доход в 2023 году)
Заключение и лайфхак
Если вы в 2024 году внесли на вклады 2-7-15- и т.д. млн, то лучше запросите у банка выписку или самостоятельно рассчитайте свой доход за этот год, с которого вы заплатите налог, и имейте в виду эту сумму, которую вам надо будет заплатить в 2025.
Получается, что максимальная ставка в банке ≠ ваша реальная ставка, если у вас больше ~1,2 млн
Лайфхак #1:
Заранее зная лимиты открывать вклад можно на себя, а потом переносить это могут делать ваши родственники =)
Лайфхак #2
Открывать вклад с выплатой процентов в конце срока так, чтобы проценты уже были начислены на следующий календарный год. В этом случае вы можете вписаться в годовой лимит, и не платить дополнительный налог за текущий год.
Кстати, лотерея!
Выбрав один из трех вариантов вы попадете в мой ТГ-канал. Там будут авторские публикации на интересные темы.