Налоговая нагрузка снова растёт: как бизнесу не утонуть в доначислениях?
Федеральная налоговая служба (ФНС) России продолжает усиливать контроль за бизнесом: в 2024 году доначисления по результатам проверок снова пошли в рост и достигли 310 млрд рублей. Основной "удар" пришёлся на камеральные проверки, которые формально менее болезненны для бизнеса, но несут в себе немало рисков.
Разберём, почему налоговая снова активизировалась, как это влияет на предпринимателей и что делать, чтобы не попасть в зону риска.
ФНС пересчитала — бизнес доплатил
За 10 месяцев 2024 года налоговики провели:✔ 3,3 тыс. выездных проверок, по итогам которых доначислили 229 млрд рублей.✔ 40 млн камеральных проверок, где выявили недоплату на 80 млрд рублей.
📉 В отличие от 2023 года, когда ФНС "смягчила хватку" и доначислила 300 млрд рублей, сейчас давление вновь усилилось. И если раньше основная нагрузка шла от выездных проверок, теперь камеральные проверки вышли на первый план.
Почему камеральные проверки стали главной угрозой?
Казалось бы, что может быть проще: подал декларацию — и жди результата. Но если налоговая обнаружит ошибки, доначисления последуют автоматически. И тут начинаются проблемы:
🔹 Ошибка в отчётности — налоговая трактует в свою пользу. Например, в 2024 году изменились правила по НДС: новые формы деклараций, новые требования по сделкам в ЕАЭС. Если бизнес не успел подстроиться — штрафов не избежать.
🔹 Оспаривание — долго и дорого. Даже если доначисления спорные, компании приходится доказывать свою правоту. Судебные тяжбы отнимают время, а привлечение юристов — деньги.
🔹 Автоматизированный контроль — не всегда справедлив. ФНС активно использует технологии для анализа данных, но алгоритмы не всегда учитывают специфику бизнеса. Итог — массовые ошибки в начислениях.
📌 Пример: Компания исправно платит налоги, но допустила неточность в отчётности. Налоговая "увидела" риск и выставила требование на доплату. Оспорить можно, но это займёт месяцы разбирательств.
Как бизнесу снизить риски?
1 Регулярно проверять отчётность — налоговые требования меняются, важно отслеживать изменения и своевременно корректировать данные.2 Анализировать налоговые риски — не дожидаться доначислений, а проводить внутренний аудит.3 Использовать консультации специалистов — грамотный налоговый консультант поможет выявить слабые места.4 Готовиться к проверкам заранее — если у налоговой возникли вопросы, лучше дать объяснения на раннем этапе, чем разбираться в суде.
Налоговая нагрузка растёт: что дальше?
Бизнес уже столкнулся с высокой ключевой ставкой (21%), повышением налога на прибыль до 25% и сложной экономической ситуацией. Теперь к этим вызовам добавились ещё и усиленные проверки ФНС.
❓ Как вы оцениваете такую налоговую политику? Испытывает ли ваш бизнес проблемы из-за доначислений? Делитесь мнением в комментариях!
🔔 Чтобы не пропускать важные налоговые новости, подписывайтесь на "Налоговая балалайка" — https://t.me/taxsivkov.
📚 Хотите узнать больше о налоговой оптимизации? Воспользуйтесь ИСНК "Сивков НК": www.taxe2020.ru.
📖 Читайте наши книги по налогам: ИД "Евгений Сивков" – https://clck.ru/37TKQY📖 А также художественную литературу на ЛитРес: https://www.litres.ru/author/evgeniy-vladimirovich-sivkov/
📊 Хотите освоить профессию налогового аналитика и зарабатывать до 10 млн рублей? Присоединяйтесь к курсу "Налоговый аналитик с продажами на 10 миллионов": https://taxanalyst.ru
📢 Узнайте, как легко пройти повышение налогов в 2025 году: www.taxes2025.ru