Как избежать кассовых разрывов: финансовое планирование
Для начала скажу:
Кассовые разрывы — это не просто временные неудобства, а реальная угроза для малого бизнеса. Более 29% компаний закрываются именно по этой причине, показывают исследования CB Insights. Я сам сталкивался с кассовыми разрывами в бизнесе и знаю, как непросто бывает сводить концы с концами, особенно когда деньги нужны уже сейчас, а поступления ожидаются только через месяц. В этой статье я расскажу, как грамотно организовать финансовое планирование, избежать кассовых разрывов и обеспечить устойчивое развитие бизнеса. Делитесь своим опытом в комментариях — будет интересно обсудить!
Что такое кассовый разрыв и почему он возникает?
Кассовый разрыв — это ситуация, когда на счетах компании временно не хватает денег для покрытия текущих обязательств. И тут важно понимать: кассовый разрыв — это не всегда про отсутствие прибыли, иногда это результат плохого управления денежными потоками.
Давайте будем честными: кассовый разрыв — это то, что в буквальном смысле может поставить бизнес на колени. Это ситуация, когда на счетах компании временно не хватает денег для покрытия текущих обязательств. И здесь важно понять: кассовый разрыв — это не всегда про отсутствие прибыли. Часто это результат плохого управления денежными потоками и отсутствия грамотного планирования.
📌 Почему это так больно для малого бизнеса?
Потому что у крупных компаний обычно есть финансовые подушки, кредитные линии и инвесторы, которые могут покрыть временные разрывы. У малого бизнеса такого резерва, как правило, нет. Представьте: вы должны заплатить аренду, зарплаты, налоги — а деньги от клиентов задерживаются.
Основные причины кассовых разрывов:
- Долгий цикл оплаты от клиентов. Вы оказываете услуги или продаёте товар, но деньги поступают через 30–60 дней. В это время нужно оплачивать аренду, зарплаты и закупки. Чем дольше клиенты тянут с оплатой, тем больше угроза кассового разрыва.
🔸 Пример из практики: Один из моих знакомых предпринимателей, занимающийся оптовыми поставками, в пик продаж получал миллионы в заказах, но не мог заплатить поставщикам из-за 45-дневной отсрочки по платежам от клиентов.
- Сезонные колебания продаж. Когда бизнес сильно зависит от сезонности, доходы могут резко падать, тогда как расходы остаются стабильными. Если не учесть это заранее, кассовый разрыв становится неизбежным.
🔸 Мой опыт: У меня был проект, который приносил до 70% годовой выручки в декабре. И если бы я не заложил финансовую подушку, январь и февраль превратились бы в финансовый кошмар.
- Отсутствие финансового планирования. Без чёткого понимания, сколько денег приходит и уходит, сложно спрогнозировать, когда именно начнётся кассовый разрыв.
🔸 Простой пример: Малый бизнес, не имея платёжного календаря, делает крупные закупки, не понимая, что через две недели нужно будет платить зарплаты.
- Проблемы с управлением запасами. Закупка слишком большого количества товаров замораживает деньги, которые могли бы пойти на текущие расходы.
🔸 Реальный кейс: Один из клиентов закупил товаров на полгода вперёд, но спрос оказался ниже ожидаемого. В итоге деньги были в товаре, а на аренду и зарплаты пришлось брать кредит.
Отсюда вытекает правило: сначала продажи и их тестирование, потом производство или закупка!
Как понять, что кассовый разрыв близко?
Есть несколько явных признаков:
- Регулярно задерживаете платежи поставщикам.
- Начинаете выплачивать зарплаты частями.
- Вынуждены брать кредиты только для покрытия текущих расходов.
Если хотя бы два пункта совпадают — это тревожный звоночек. Значит, нужно срочно разбираться с планированием.
Давайте дальше разберём, как этого избежать и выстроить грамотное финансовое планирование. И если сталкивались с похожими ситуациями — делитесь в комментариях!
Профилактика кассовых разрывов: что важно делать регулярно?
- Ведите платёжный календарь:
- Составляйте его минимум на три месяца вперёд.
- Включайте не только обязательные платежи, но и ожидаемые поступления.
- Формируйте финансовую подушку:
- Оптимально иметь резерв, покрывающий от одного до трёх месяцев постоянных расходов.
- Анализируйте метрики ликвидности:
- Текущая ликвидность (Current Ratio) = Текущие активы / Текущие обязательства.
- Коэффициент покрытия (Cash Ratio) = Денежные средства / Текущие обязательства.
Если вы читаете это и понимаете, что кассовый разрыв — это уже реальность, самое важное — не паниковать. Вот несколько шагов, которые помогут быстро стабилизировать ситуацию:
- Проведите аудит денежных потоков:
- Составьте список всех платежей на ближайшие две недели.
- Определите, какие из них можно перенести без серьёзных последствий.
- Переговоры с поставщиками:
- Попросите об отсрочке платежей или рассрочке. Как показывает практика, многие поставщики идут навстречу, особенно если у вас с ними долгосрочные отношения.
- Ускорьте поступления средств:
- Предложите клиентам скидки за быструю оплату.
- Применяйте факторинг — продажу дебиторской задолженности банкам.
- Оптимизируйте расходы:
- Отложите закупки, которые не влияют напрямую на продажи.
- Перенесите на более поздний срок расходы на маркетинг и развитие.
В заключение скажу:
Финансовое планирование — это не про сложные таблицы и расчёты, а про системный подход к управлению денежными потоками. Малому бизнесу особенно важно учитывать сезонность, управлять задолженностью и использовать доступные инструменты финансирования. Грамотное планирование помогает не только избежать кассовых разрывов, но и обеспечить устойчивый рост компании.
Если вы тоже сталкивались с кассовыми разрывами или у вас есть свои лайфхаки по управлению финансами — пишите в комментариях! Обсудим. 🚀