Как найти 10 🍋🍋🍋?

С помощью налогового аудита. Хочу поделиться поучительной историей из практики.
Главный герой истории - довольно крупная компания, занимается торговлей. Обратился в нашу компанию, чтобы выявить и устранить налоговые риски: нарушения налогового законодательства и другие факторы, которые могут вызвать вопросы и требования со стороны налоговой.
В рамках налогового аудита проверяем всю компанию, особенное внимание уделяем признакам:
⚡дробления бизнеса,
⚡ухода от НДФЛ,
⚡фиктивных сделок с целью снижения НДС
В ходе налогового аудита выявлено несоответствие между суммами, которые были проведены за год по кассе и суммами, которые фактически поступили на расчетный счет организации на общую сумму более 10 000 000 рублей 🙀!
Если бы это несоответствие обнаружила налоговая, главу организации могли обвинить в сокрытии выручки и уходе от налогов, что повлекло бы крайне серьезные последствия вплоть до уголовной ответственности.
Что же послужило причиной такого “финансового разрыва”?
Наша команда провела небольшое расследование в ходе которого были выявлены следующие причины:
⛔недобросовестность кассира – при оплате за наличные денежные средства, чеки не пробивались или осуществлялся возврат, таким образом в инкассацию поступала сумма сильно меньше фактической суммы продаж, остаток оседал в кармане кассира
⛔небрежность бухгалтера – в течение года бухгалтер ни разу не проводил сверку движения денежных средств по кассе и по счету, иначе эти несоответствия были бы выявлены ранее
А также, с помощью нашей команды было инициировано уголовное дело по факту кражи более 10 000 000 рублей, тем самым мы обезопасили главу организации от подозрения в уходе от налогов.
Далее наша команда продолжила работу, мы провели легализацию и структуризацию налоговых рисков, оптимизировали налоговую нагрузку с помощью применения законных способов.
В организации теперь уделяется пристальное внимание за деятельностью кассиров, а у бухгалтера в обязанностях регулярно проводить сверку между количеством денежных средств в кассе и на счете.
Вот такая история о неожиданном эффекте от проведения аудита налоговых рисков