Дебиторская задолженность: друг или враг?

Каждое предприятие в процессе своей деятельности сталкивалось с кассовым разрывом, проблемой отсутствия денег на счетах компании. В большинстве случаев, к таким последствиям приводит наличие накопившейся дебиторской задолженности (ДБ), которая оказывает определенное влияние на развитие любого бизнеса.

«Дебиторка» и ее виды

Рассуждая о дебиторской задолженности необходимо отличать два основных ее вида: нормальная и просроченная. В первом случае, речь идет о своего рода беспроцентном кредите, рассрочке платежа для контрагентов, с которыми длительное время работает компания. К примеру, одна из организаций желает закупить ваш товар, но не может расплатиться за него вовремя. Если вы сотрудничаете с данной компанией не первый год, то, в 100% случаев будете готовы предоставить ей рассрочку платежа.

Таким образом, вы получите «дебиторку», но с установленным сроком оплаты, к примеру, через 180 дней. Если вы уверены, что компания оплатит счет, то гораздо выгоднее предоставить подобный «кредит» контрагенту, чем расторгнуть договор и искать новых клиентов при обилии конкуренции в наше экономически непростое время.

Другое дело, если речь идет о недобропорядочном контрагенте. Вы начинаете работать с новой компанией, подписываете договор, поставляете товары или услуги, ждете оплаты, а она в указанные сроки не поступает. В данном случае речь уже идет о просроченной дебиторской задолженности (когда срок ее погашения по договору уже истек). Именно она доставляет множество проблем, является центральным «тормозом» развития любой компании, а иногда и вовсе способна погубить любой бизнес.

Как убивает бизнес просроченная «дебиторка»?

Высокий уровень просроченной дебиторской задолженности контрагентов негативно влияет на развитие любого предприятия. В юридической практике нередки случаи, когда финансово устойчивые компании с солидным уровнем оборотных средств из-за большого объема сомнительной просроченной «дебиторки» в итоге уходили в процедуру банкротства.

Каким же образом просроченная дебиторская задолженность медленно «убивает» компании?

· ДБ «замораживает» оборотные средства организаций (при большом объеме просроченной «дебиторки» риск возникновения проблем с оборотными средствами возрастает в несколько раз);

· ДБ снижает ликвидность компаний (списание «дебиторки» приводит к снижению финансовых результатов предприятий);

· Сомнительная ДБ приводит к проблемам с контролирующими органами - сделки, не закрытые длительный срок, вызывают вопросы со стороны налоговой инспекции (риск невозврата НДФЛ, привлечение к ответственности за работу с компаниями- «однодневками»);

· ДБ вызывает рост кредиторской задолженности предприятий (отсутствие денег на счетах вызывает неспособность компании осуществлять свою текущую деятельность, что неминуемо приводит к усилению кредитования бизнеса);

· ДБ существенно тормозит развитие каждой компании (недостаток финансирования новых направлений бизнеса, саморекламы, вложений на перспективу медленно «убивает» бизнес).

Таким образом, высокий уровень просроченной дебиторской задолженности негативно влияет как на платежеспособность и кредитоспособность, так и на ликвидность каждой организации. Соответственно, размер «дебиторки» необходимо контролировать тщательным образом, не допускать ее существенного роста, и работать с должниками-контрагентами. Для того, чтобы избежать ряда вышеперечисленных проблем, важно своевременно избавляться от дебиторской задолженности.

*****************************************************************************

Просроченная дебиторская задолженность негативно сказывается как на финансовой, так и на деловой репутации компании: снижает ее ликвидность, платежеспособность и рейтинг доверия.

*****************************************************************************

Способы избавления от «дебиторки»

Одним из наиболее оптимальных способов избавления от накопившейся просроченной дебиторской задолженности является ее продажа (переуступка прав взыскания долга по договору цессии) какой-либо финансовой компании.

Это дает возможность избавить себя от образовавшейся задолженности и получить «живые» деньги. Для того, чтобы максимально выгодно продать просроченную «дебиторку», ваш долг должен быть просужен. Как правило, стоимость вашей дебиторской задолженности напрямую зависит от уровня платежеспособности должника, его активов, наличия судебного решения, открытого исполнительного производства, наличия претензий к вам со стороны контрагента.

Каким образом происходит процесс переуступки просроченной «дебиторки»? Вы обращаетесь в какую-либо финансовую компанию, к примеру, ФК «Содружество», помогающую частному бизнесу избавляться от дебиторской задолженности посредством ее покупки. Эксперты и аналитики компании изучают платежеспособность вашего контрагента, просчитывают риски возврата дебиторской задолженности. Далее, по факту анализа должника вам предложат подписать договор цессии (переуступить право требования долга третьему лицу, в данном случае – ФК «Содружество»). Как правило, покупка осуществляется за собственный счет компании, а также на средства частных инвесторов, которым интересно инвестировать в вашу дебиторку, благодаря чему они могут получить 50%+ годовых, что является выгодным вложением собственных средств.

После подписания договора цессии, в течение 10-15 календарных дней на ваш счет поступят «живые» деньги. Таким образом, вместо просроченной дебиторской задолженности, «замораживающей» оборотные средства компании, вы получите большую часть долга всего через пару недель. А если вы решите инвестировать в «дебиторку» других компаний, то сможете получить еще и пассивный доход.

Не копите «дебиторку» под конец года. Входите в Новый год без долгов!