Основные изменения в налогообложении с 2025 года

С 1 января 2025 года налоговая система России претерпит значительные изменения. Ключевым нововведением станет введение обязательного НДС для налогоплательщиков, работающих по упрощенной системе налогообложения (УСН), что повлияет на малый и средний бизнес. Эти изменения в налогообложении требуют от предпринимателей новой стратегии учета и управления налогами, ведь установлены пороговые значения для освобождения от НДС, а также введены специальные налоговые ставки в 5% и 7% для малого бизнеса.

Начиная с 2025 года, если доход компании на УСН за предыдущий год превышает 60 млн рублей, она обязана начислять и уплачивать НДС. При этом установлены специальные ставки 5% и 7% в зависимости от доходов (до 250 млн и до 450 млн рублей соответственно), что позволяет бизнесу более гибко подходить к налогообложению и выбирать наиболее выгодную ставку

Предусмотрено, что компании с доходом ниже 60 млн рублей будут освобождены от уплаты НДС, но при превышении порога освобождения должны начать уплачивать налог с месяца, следующего за месяцем, когда доход превысил лимит. Это изменение в налогах для бизнеса сделает налоговые ставки более гибкими, что позволит компаниям на УСН избегать резкого увеличения налоговой нагрузки

Изменения в законе о налогах вводят новые правила расчета налогов для организаций, работающих на УСН. Теперь компании должны будут учитывать доходы по новым правилам, что позволяет более четко определять сумму доходов, влияющую на обязанность по уплате НДС. Учитывается только агентское вознаграждение для агентских договоров, что влияет на налоговую нагрузку и упрощает учет

Изменения коснутся и налога на имущество, где пересматриваются оценки и методы расчета. Это важное изменение в системе налогов с 2025 года поможет сделать налоги более справедливыми для бизнеса с недвижимостью на балансе, но потребует адаптации для предпринимателей, зарегистрированных как ООО или ИП.

Декларация по НДС должна подаваться ежеквартально, и налог уплачивается в три этапа. Это изменение в налоговом законодательстве и упрощение порядка для налогоплательщиков позволит им более удобно планировать платежи и снижать риски недоимок

Новые изменения налогов с 2025 года — это шанс для бизнеса оптимизировать налогообложение. Тем, кто работает на УСН и желает избежать НДС, стоит контролировать доходы, чтобы не превышать 60 млн рублей. Малый бизнес с доходами до 450 млн рублей сможет выбирать ставку НДС и подстраиваться под требования налогового законодательства, выбирая между ставками 5%, 7% и стандартной ставкой в 20%

О самом актуальном рассказываем в канале, попасть в Семью