Действие ФЗ-115 — за какие еще операции банк может заблокировать ваш счет? Часть 3
Продолжаем погружаться в нюансы #фз115 касаемо ИП и организаций 👇
⬜ Часто предприниматели, чтобы сэкономить на налогах, производят расчеты с поставщиками или сотрудниками со своего личного счета (со счета физлица), что делать противозаконно!
❗❗Важно!
Ни в НК РФ ни в ГК РФ не написано, что ИП не может принимать оплату на карту ФЛ. ✅ Наоборот, даже есть письмо ФНС №ЕД-3-2/4043@ «Об использовании банковской карты индивидуальным предпринимателем», которое как-будто даже разрешает это делать, но при этом указывает о необходимости обналичить деньги и перенести их на расчётный счёт ИП.
НО! п. 2.2 Инструкции Банка России N153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», счёт карты ФЛ не может использоваться для совершения операций по предпринимательской деятельности, а в п. 2.3 этих инструкциях написано, что расчётный счёт ИП открывается для того, чтобы совершать операции, связанных с предпринимательской деятельностью.
То есть клиент не может перевести вам деньги на карту, так как счёт по этой карте для этого не предназначен.
Естественно, при выявлении подозрений на этот факт, у банка появятся вопросы.
⬜И еще один момент — операции с криптовалютой, проходящие по счету физлица.
В последнее время ко всем операциям с криптой у банков особенно пристальное внимание.
Конечно, это отдельный большой вопрос, требующий погружения, но затронуть мы его должны.
Транзакции с криптовалютами всегда видны, поэтому скрыть их не получится.
Я рекомендую:
— во-первых, серьезно изучить законодательство, которое касается криптовалют;
— во вторых, правильно и «в белую»регистрироваться и проводить все расчеты;
— в-третьих, использовать криптовалюты только в законных целях: инвестиции или оплаты понятных покупок у известных вам продавцов.
В следующем посте рассмотрим рабочие способы, которые помогут не привлекать излишнего внимания к вашему бизнесу. 🤝
В моем телеграм-канале еще больше информации по теме и все о грамотном взаимодействии с налоговой.